La regulación de FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network) BOI (Beneficial Ownership Information) se ha implementado con el objetivo primordial de combatir el lavado de dinero y aumentar la transparencia en las operaciones financieras en los Estados Unidos. Esta normativa exige que todas las empresas con propietarios extranjeros se identifiquen de manera detallada, lo que representa un cambio significativo con respecto al pasado, cuando era más fácil ocultar la verdadera propiedad detrás de empresas “shell companies” o estructuras opacas. En la actualidad, esta medida contribuye a fortalecer la integridad del sistema financiero estadounidense al proporcionar a las autoridades una mayor visibilidad sobre quiénes son los beneficiarios reales de las empresas, lo que dificulta la utilización de compañías ficticias para actividades ilegales como el lavado de dinero.

UBO es la sigla de “Ultimate Beneficial Owner” en inglés, que se traduce como “Beneficiario Final Último” en español. Para el FinCEN un UBO se refiere a la persona o personas que tienen un control y propiedad final sobre una entidad de negocio en los Estados Unidos.

Hay dos factores que determinan quién es UBO, el primer factor es “Beneficio”, si una persona es dueño de acciones en una corporación (o posee un porcentaje de interés en una LLC) igual o superior a un 25% se debe identificar como UBO, otro segundo factor es “Control”, una persona puede ser UBO por el sólo hecho de ejercer control sobre las decisiones y acciones que toma una empresa, así esta persona no tenga una cantidad de acciones o porcentaje de participación.

Un Reporting Company es una compañía que debe reportar, que cumple con los requisitos para presentar un reporte ante el FinCEN, casi todas las “micro business” y las “small business” que tengan dueños extranjeros son Reporting Companies, debido a la naturaleza de estas empresas, poseen una cierta desventaja porque no todas pueden costear altos honorarios de firmas legales o firmas de contadores certificados para afrontar este reporte.

Si una empresa tiene un dueño extranjero que posee 25% o más de ownership, es muy probable que sea un Reporting Company. Otro factor determinante es si tiene un operador o Manager que tenga funciones consideradas de control, esta empresa debe reportar Fincen identificando a esta persona.

Existen excepciones, pero básicamente aplican las empresas que de alguna u otra forma ya han sido identificadas ante FinCEN debido a la naturaleza financiera de su actividad.

Si tu empresa tiene una actividad financiera previamente regulada por el FinCEN seguramente ya has inscrito tu actividad con otro tipo de reporte, razón que te pudiese otorgar una excepción.

Los UBOs o beneficiarios de una empresa que decidan no reportar el FinCEN BOI podrán enfrentar multas de $500 por cada día que transcurra desde la falta, incluyendo privación de libertad de hasta 2 años, y multas extra de hasta $10,000.

Si tu empresa fue registrada antes del 2024 tienes hasta el 31 de Diciembre de 2024 para realizar el reporte.

Si tu empresa ha sido registrada durante el año 2024, tendrás 90 días desde la fecha de registro.

Sí, los costos puede variar según varios factores, el principal motivo es la complejidad de tu estructura corporativa, nuestro precio base supone una estructura simple, sin embargo, podemos atender a grupos con configuraciones sofisticadas, para ello te invitamos a agendar una cita.

Otro factor es la fecha de contratación, tenemos alta demanda de este servicio por lo que recomendamos hacerlo lo antes posible.